投資方式百百種，除了投資股票市場外，很多親朋好友也會介紹各種不同的投資機會。依照律師經驗，投資如果穩定獲利通常不會有問題，但當投資出現虧損、無法如期獲得報酬的時候，就會產生糾紛。這時候除了民事上依照契約關係等請求外，常見還會依照個案不同，提出刑事上的詐欺罪告訴。而當投資人眾多的時候，另外還會提告「銀行法非法吸金罪」，而這到底是什麼呢？

銀行法規範

依據銀行法第29條第1項：「除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。」為了維護金融秩序，因此規定只有合法持有特許銀行執照的人才可以經營銀行業務，只有銀行才能做「收受存款」的行為，而隨著社會經濟發展，立法者發現有地下公司會假借「投資」之名，行「收受存款」之實，因此針對以投資為名義，向不特定人約定高額報酬的行為，訂定了「準收受存款」的規範，以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款論。

違反銀行法-非法吸金罪的主觀故意

這些分享投資的親朋好友，是否動輒就會被法院認定違反銀行法呢？我國法院認為要將分享者區分成兩種類型：第一種是基於公司經營者的立場來共同招攬投資人；第二種是本於投資人地位單純的分享投資資訊。如果是前者，就會認為主觀上有違反銀行法的犯罪故意，而可能構成非法吸金罪。如果是後者，因為只是單純的分享投資資訊，因此主觀上沒有違反銀行法的犯罪故意，就不該當犯罪。

值得一提的是，兩者間的區分，不會因為分享者「收受報酬」、「佣金」就一定被當作非法吸金集團的一員，法院認為要看是否有成為業務上反覆實施而且獲利來認定，這部分可以參考以下兩個判決：

1. 臺灣高等法院107年度金上訴字第54、55號刑事判決：「行為人主觀上必須對上揭構成要件有所認識，始可謂行為人有違反銀行法第29條第1項之主觀犯意。故縱然有協助向他人招攬投資之行為，仍應視係基於與公司經營者共同經營業務之意思，立於公司之立場向不特定多數人招攬投資；或是站在投資人之立場，不論是基於分享賺錢資訊之心態，或是為賺取公司允諾之佣金，才拉攏或介紹其他投資人共同參與投資。前者，行為人與公司經營者既然有共同經營收受存款業務之認識，則具備違反銀行法第29條第1項之故意。至於後者，因行為人是立於公司之對立面，亦即投資人之立場，介紹親友加入投資，欲與親友共同賺取公司允諾之利益，或為自身爭取公司允諾之佣金，其並無與公司經營者共同經營收受存款業務之意思，自然也就欠缺違反銀行法第29條第1項規定之主觀犯意。」

2. 臺灣高等法院高雄分院109年度金上重訴字第4號刑事判決：「兼具投資身分與共同非法經營銀行業務之判別：行為人既藉由吸金方案而長時、延續、反覆向多數人或不特定人吸收資金，即具有營利之目的而為。所謂營利之目的，係指藉由招攬或吸收之資金中獲取利益，故已投資吸金方案之人，若單純意在轉發分享投資資訊、發表投資心得、表達投資意向而基於與共同投資方案者間之意思聯絡，為其他投資人確認投資手續、利潤分派之情形，僅屬幫助投資；若意圖營利，而基於與非法經營銀行業務者間之犯意聯絡，代為收取投資金額、推銷投資訊息、分派利息予投資者，始為共同非法經營銀行業務。換言之，二者之辨，主要仍在營利意圖之有無。」

因此，如果法院認為只是「本於投資人地位」分享，則因為主觀上沒有故意而不構成銀行法上的非法吸金罪。但相對的，如果法院認定「基於公司經營者立場為招攬」，則認為主觀上有非法吸金罪的犯罪故意，而構成犯罪喔。至於個案中是前者還是後者、是否有主觀上的犯意，則要看具體細節而定了！如您的親友遇到類似的問題，也建議先諮詢專業的法律意見和協助。